-
Dane finansowe
2014 r. upłynął pod znakiem bardzo silnych wyzwań dla spółek branży paliwowej. Podejmowane przez nas decyzje i kroki udowodniły, że potrafimy szybko dostosować się do wymagającego otoczenia, aby zapewnić realizowanym projektom oczekiwany poziom opłacalności.
-
Wyniki segmentów
Przyjęty przez nas model zarządzania segmentowego wpływa na sprawność funkcjonowania oraz zapewnienie synergii kosztowej i przychodowej w skali całej organizacji.
-
List Wiceprezesa Zarządu
Rok 2014 upłynął pod znakiem bardzo silnych wyzwań dla spółek z branży paliwowej. Kroki poczynione przez Grupę Kapitałową LOTOS udowodniły, że potrafimy szybko podejmować decyzje pomagające dostosować się do wymagającego otoczenia, aby zapewnić realizowanym projektom oczekiwany poziom opłacalności.
-
Otoczenie biznesowe
Kluczowym czynnikiem, który w 2014 r. w sposób istotny oddziaływał na rynek naftowy zarówno na świecie, jak i w Polsce, a tym samym miał znaczący wpływ na wyniki Grupy Kapitałowej LOTOS, były notowania ropy naftowej i podążające za nimi notowania produktów naftowych.
-
Cele strategiczne
Strategia Grupy Kapitałowej LOTOS zakłada umacnianie naszej pozycji jako silnej, innowacyjnej i efektywnie rozwijającej się firmy, która odgrywa znaczącą rolę w zapewnieniu bezpieczeństwa energetycznego Polski.
-
Model działania
Nasza działalność koncentruje się na wydobyciu i przerobie ropy naftowej oraz hurtowej i detalicznej sprzedaży produktów naftowych, do których należą: paliwa (benzyna bezołowiowa, olej napędowy i lekki olej opałowy), ciężki olej opałowy, asfalty, paliwo lotnicze, benzyna surowa, gaz płynny propan-butan (LPG) i oleje bazowe.
-
Szanse i ryzyka
W Grupie Kapitałowej LOTOS identyfikujemy ryzyka we wszystkich obszarach działalności. Najbardziej znaczące z punktu widzenia naszego funkcjonowania są ryzyka o charakterze finansowym oraz z obszaru poszukiwań i wydobycia. W analizie ryzyka uwzględniamy czynniki związane ze zrównoważonym rozwojem.
-
Podstawowe dane 2014
Pod względem przychodów ze sprzedaży osiągniętych w 2014 r. na poziomie ok. 28,5 mld zł zajmujemy 4. miejsce w grupie 500 największych firm w Polsce.
← Indeks Not Sprawozdania
9. Przychody i koszty
9.1 Koszty według rodzaju
| w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2014 |
za rok zakończony 31 grudnia 2013 (dane przekształcone) |
|---|---|---|---|
| Amortyzacja | 8 | 808.941 | 642.480 |
| Zużycie materiałów i energii | 24.734.942 | 24.219.317 | |
| - w tym różnice kursowe (1) | 31.3 | 65.110 | (76.694) |
| Usługi obce | 1.280.200 | 1.244.694 | |
| Podatki i opłaty | 179.710 | 171.720 | |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 9.2 | 681.865 | 670.817 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 344.315 | 158.095 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 978.764 | 1.751.978 | |
| Razem koszty według rodzaju | 29.008.737 | 28.859.101 | |
| Zmiana stanu produktów oraz korekty kosztu własnego | 67.003 | (444.875) | |
| Razem | 29.075.740 | 28.414.226 | |
| w tym: | |||
| Koszt własny sprzedaży | 27.466.614 | 26.878.863 | |
| Koszty sprzedaży | 1.162.071 | 1.106.186 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 447.055 | 429.177 |
(1) Różnice kursowe dotyczące działalności operacyjnej zostały ujęte w koszcie własnym sprzedaży.
9.2 Koszty świadczeń pracowniczych
| w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2014 |
za rok zakończony 31 grudnia 2013 (dane przekształcone) |
|---|---|---|---|
| Koszty bieżących wynagrodzeń | 491.466 | 491.366 | |
| Koszty ubezpieczeń społecznych i pozostałych świadczeń pracowniczych | 144.793 | 149.996 | |
| Koszty nagród jubileuszowych, świadczeń emerytalnych i innych świadczeń po okresie zatrudnienia | 29.3 | 45.606 | 29.455 |
| Razem koszty świadczeń pracowniczych | 9.1 | 681.865 | 670.817 |
| Zmiana stanu produktów oraz korekty kosztu własnego | (20.579) | (8.209) | |
| Razem | 661.286 | 662.608 | |
| w tym: | |||
| Koszt własny sprzedaży | 388.563 | 389.908 | |
| Koszty sprzedaży | 30.301 | 34.218 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 242.422 | 238.482 |
9.3 Pozostałe przychody operacyjne
| w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2014 |
za rok zakończony 31 grudnia 2013 (dane przekształcone) |
|---|---|---|---|
| Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych i pozostałych aktywów niematerialnych: | - | 550 | |
| Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości: | - | 57.214 | |
| - rzeczowych aktywów trwałych związanych z poszukiwaniem i oceną zasobów ropy naftowej i gazu ziemnego: |
- | 48.672 | |
| - aktywów związanych ze złożami B-4 i B-6, wniesionych aportem do spółki Baltic Gas |
13.1.1 | - | 48.273 |
| - pozostałych aktywów | - | 399 | |
| - aktywów niematerialnych związanych z poszukiwaniem i oceną zasobów ropy naftowej i gazu ziemnego: |
- | 542 | |
| - norweskich koncesji poszukiwawczych | - | 542 | |
| - rzeczowych aktywów trwałych rafineryjnych i pozostałych: |
- | 8.000 | |
| - aktywów związanych z Zakładem Materiałów Hydroizolacyjnych |
13.2 | - | 8.000 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości: | - | (56.664) | |
| - rzeczowych aktywów trwałych związanych z wydobyciem |
- | (26.842) | |
| - aktywów związanych ze złożem B-28 | 13.1.1 | - | (26.842) |
| - rzeczowych aktywów trwałych związanych z zagospodarowaniem zasobów ropy naftowej i gazu ziemnego: |
- | (1.794) | |
| - pozostałych aktywów | - | (1.794) | |
| - aktywów niematerialnych związanych z poszukiwaniem i oceną zasobów ropy naftowej i gazu ziemnego: |
- | (4.744) | |
| - norweskich koncesji poszukiwawczych | 15.1.1 | - | (4.744) |
| - aktywów niematerialnych związanych z zagospodarowaniem i wydobyciem zasobów ropy naftowej i gazu ziemnego: |
- | (7.943) | |
| - aktywów litewskich | 15.1.2 | - | (7.943) |
| - rzeczowych aktywów trwałych rafineryjnych i pozostałych: |
- | (15.341) | |
| - stacji paliw | 13.2 | - | (11.912) |
| - pozostałych aktywów | - | (3.429) | |
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 3.521 | - | |
| Dotacje | 30.2 | 1.889 | 2.075 |
| Rezerwy: | - | 2.900 | |
| - utworzenie rezerwy na pokrycie niedoboru uprawnień CO2 |
34 | - | (1.527) |
| - utworzenie pozostałych rezerw | - | (1.276) | |
| - rozwiązanie rezerwy na wyłączone z użytkowania instalacje rafineryjne |
30.1 | - | 5.077 |
| - rozwiązanie pozostałych rezerw | - | 626 | |
| Aktualizacja szacunku rezerwy związanej z morską kopalnią ropy naftowej na złożu YME w Norwegii | - | 6.447 | |
| Odszkodowania | 14.025 (1) | 7.970 | |
| Zysk ze sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa | - | 379 | |
| Zwrot akcyzy | 896 | 6.143 (2) | |
| Pozostałe | 6.376 | 4.405 | |
| Razem | 26.707 | 30.869 |
(1) W tym kwota 7.927 tys. zł odszkodowania z tytułu przestoju produkcyjnego na złożu Atla (pakiet aktywów Heimdal).
(2) W tym kwota zwrotu nienależnej akcyzy od dostaw wewnątrzwspólnotowych ciężkiego oleju opałowego w wysokości 1.673 tys. zł oraz kwota 3.634 tys. zł tytułem zwrotu akcyzy uprzednio zapłaconej od zużycia energii elektrycznej i dodatków paliwowych w związku z zastosowaniem zwolnienia od akcyzy na podstawie art. 47 ust. 1 pkt 1 Ustawy o podatku akcyzowym.
Grupa stosuje zasadę kompensowania podobnych typów transakcji zgodnie z zapisami MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”, pkt 34 i pkt 35. Grupa wykazuje istotne pozycje przychodów i kosztów ujętych w wyniku finansowym oddzielnie, co zaprezentowano w tabeli powyżej.
9.4 Pozostałe koszty operacyjne
| w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2014 |
za rok zakończony 31 grudnia 2013 (dane przekształcone) |
|---|---|---|---|
| Strata z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych i pozostałych aktywów niematerialnych: | 806.141 | - | |
| Odpisy z tytułu utraty wartości: | 806.562 | - | |
| - rzeczowych aktywów trwałych związanych z poszukiwaniem i oceną zasobów ropy naftowej i gazu ziemnego: |
31.853 | - | |
| - aktywów związanych ze złożem B-27 | 13.1.1 | 29.914 | - |
| - aktywów związanych ze złożem B-28 | 13.1.1 | 1.939 | - |
| - rzeczowych aktywów trwałych związanych z zagospodarowaniem zasobów ropy naftowej i gazu ziemnego: |
578.448 | - | |
| - aktywów związanych ze złożem YME | 13.1.2 | 578.448 | - |
| - rzeczowych aktywów trwałych związanych z wydobyciem |
48.562 | - | |
| - aktywów Heimdal | 13.1.3 | 45.854 | - |
| - aktywów litewskich | 13.1.3 | 2.708 | - |
| - aktywów niematerialnych związanych z poszukiwaniem i oceną zasobów ropy naftowej i gazu ziemnego: |
14.439 | - | |
| - aktywów Heimdal | 15.1.1 | 13.823 | - |
| - innych koncesji norweskich | 15.1.1 | 616 | - |
| - aktywów niematerialnych związanych z zagospodarowaniem i wydobyciem zasobów ropy naftowej i gazu ziemnego: |
100.604 | - | |
| - aktywów litewskich | 15.1.2 | 100.604 | - |
| - rzeczowych aktywów trwałych rafineryjnych i pozostałych: |
32.656 | - | |
| - stacji paliw | 13.2 | 15.765 | - |
| - aktywów związanych z instalacją produkcji asfaltu w Oddziale LOTOS Asfalt w Jaśle |
13.2 | 15.893 | - |
| - pozostałych aktywów | 998 | - | |
| Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości: | (421) | - | |
| - rzeczowych aktywów trwałych rafineryjnych i pozostałych |
(421) | - | |
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | 1.863 | |
| Strata z tytułu zaniechanych inwestycji | 11.935 (1) | 1.236 | |
| Strata z tytułu utraty wartości należności: | 18.1; 31.3 | 13.078 | 6.012 |
| - odpisy | 15.928 | 7.291 | |
| - odwrócenie odpisów | (2.850) | (1.279) | |
| Rezerwy: | 4.761 | - | |
| - utworzenie rezerwy na pokrycie niedoboru uprawnień CO2 |
34 | 2.784 | - |
| - rozwiązanie rezerwy na pokrycie niedoboru uprawnień CO2 |
34 | (1.527) | - |
| - utworzenie pozostałych rezerw | 8.935 | - | |
| - rozwiązanie pozostałych rezerw | (5.431) | - | |
| Kary i odszkodowania | 1.512 | 1.277 | |
| Szkody majątkowe związane z normalną działalnością | 1.041 | 2.516 | |
| Koszty lat ubiegłych | 567 | 2.947 | |
| Darowizny na cele społeczne | 1.067 | 2.483 | |
| Pozostałe | 5.760 | 4.346 | |
| Razem | 845.862 | 22.680 |
(1) W tym 5.937 tys. zł dotyczące obszaru Sambia W (Morze Bałtyckie) oraz 5.772 tys. zł dotyczące odwiertu na strukturze Zvaginai (Litwa).
Grupa stosuje zasadę kompensowania podobnych typów transakcji zgodnie z zapisami MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”, pkt 34 i pkt 35. Grupa wykazuje istotne pozycje przychodów i kosztów ujętych w wyniku finansowym oddzielnie, co zaprezentowano w tabeli powyżej.
9.5 Przychody finansowe
| w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2014 |
za rok zakończony 31 grudnia 2013 (dane przekształcone) |
|---|---|---|---|
| Otrzymane dywidendy | 1.103 | 840 | |
| Odsetki: | 19.096 | 17.358 | |
| - od należności z tytułu dostaw i usług | 31.3 | 6.349 | 5.995 |
| - od należności z tytułu leasingu finansowego | 31.3 | 166 | 193 |
| - od środków pieniężnych | 31.3 | 1.249 | 1.264 |
| - od lokat | 31.3 | 9.360 | 8.413 |
| - pozostałe | 1.972 | 1.493 | |
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych: | - | 112.861 | |
| - wycena pochodnych instrumentów finansowych | 31.3 | - | 55.148 |
| - rozliczenie pochodnych instrumentów finansowych | 31.3 | - | 57.713 |
| Pozostałe | 1.541 | 4.100 | |
| Razem | 21.740 | 135.159 |
Grupa stosuje zasadę kompensowania podobnych typów transakcji zgodnie z zapisami MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”, pkt 34 i pkt 35. Grupa wykazuje istotne pozycje przychodów i kosztów ujętych w wyniku finansowym oddzielnie, co zaprezentowano w tabelach powyżej.
9.6 Koszty finansowe
| w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2014 |
za rok zakończony 31 grudnia 2013 (dane przekształcone) |
|---|---|---|---|
| Odsetki: | 202.503 | 202.921 | |
| - od kredytów | 31.3 | 141.584 | 151.874 |
| - od pożyczek | 31.3 | 9.576 | 575 |
| - od obligacji | 31.3 | 3.373 | 423 |
| - od zobowiązań z tytułu dostaw i usług | 31.3 | 87 | 53 |
| - od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | 31.3 | 12.142 | 16.132 |
| - od faktoringu | 7.400 | 11.823 | |
| - od pozostałych zobowiązań finansowych | 31.3 | - | 125 |
| - dyskonto od rezerw na kopalnie ropy naftowej, na rekultywację i pozostałych rezerw |
30.1 | 20.426 | 15.023 |
| - koszty dyskonta od zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych |
29.1; 29.3 | 6.354 | 6.138 |
| - pozostałe | 1.561 | 755 | |
| Różnice kursowe: | 307.020 | 115.489 | |
| - od kredytów | 31.3 | 222.455 | (8.142) |
| - z przeliczenia pożyczek wewnątrzgrupowych (1) | 31.3 | 68.284 | 119.223 |
| - od zrealizowanych transakcji w walutach obcych na rachunkach bankowych |
31.3 | 16.530 | (7.330) |
| - od obligacji (1) | 31.3 | 43.698 | 15.767 |
| - od środków pieniężnych | 31.3 | (11.564) | 3.516 |
| - od środków pieniężnych zablokowanych na rachunkach bankowych (2) |
31.3 | (37.630) | (15.075) |
| - od zobowiązań inwestycyjnych | 31.3 | 4.675 | 7.563 |
| - od pozostałych aktywów i zobowiązań finansowych | 31.3 | (3.062) | (33) |
| - pozostałe | 3.634 | - | |
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych, w tym: | 197.849 | - | |
| - wycena pochodnych instrumentów finansowych | 191.271 | - | |
| - rozliczenie pochodnych instrumentów finansowych | 6.578 | - | |
| Prowizje bankowe | 17.287 | 19.349 | |
| Pozostałe | 3.323 | 4.545 | |
| Razem | 727.982 | 342.304 |
(1) Zgodnie z regulacjami MSR 21 „Skutki zmian kursów wymiany walut obcych” różnice kursowe dotyczące walutowych transakcji wewnątrzgrupowych ujmowane są w wyniku netto Grupy.
(2) Dotyczy środków zgromadzonych na rachunku escrow w związku z porozumieniem dotyczącym usuwania wadliwej platformy MOPU ze złoża YME, którego stroną jest spólka LOTOS Exploration and Production Norge AS, szerzej opisanym w nocie 35.1.
Grupa stosuje zasadę kompensowania podobnych typów transakcji zgodnie z zapisami MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”, pkt 34 i pkt 35. Grupa wykazuje istotne pozycje przychodów i kosztów ujętych w wyniku finansowym oddzielnie, co zaprezentowano w tabelach powyżej.
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część
